守正不忘出奇——2019年標兵團隊珠海港控股集團有限公司財務管理中心

      兵馬未動，糧草先行。對于一家將經營觸角延伸至多個領域的大型集團來說，資金是發展壯大過程中必不可少的糧草，而財務運營則確保企業糧道暢通和科學合理調度糧草。如何維持企業機體的健康運轉？如何用最低的成本保障企業發展不可或缺的資金供給？如何科學高效地用好這些資金？這些都成為企業財務部門需要研究的課題。在過去的2019年，珠海港集團財務管理中心針對這些問題給出了最優解，他們在穩步推進財務、預算、決算、稅務、資金管理等基礎本職工作的基礎上，進一步優化財務結構、降低融資成本，搭建集團金融及風控板塊，展現了一支專業財務團隊的開拓創新精神。

        融資：多渠道低成本
        2019年，在準確預判債券市場融資成本優于傳統貸款的市場形勢后，財務管理中心大膽創新開發直融品種，在發債金額、期數、利率方面實現新的突破。財務中心2019年完成20億元中期票據、25億元超短期融資券、10億元綠色企業債上報并獲批，全年累計發行債券14期，金額合計50億元，發債金額、期數再創新高；債券最低發行利率3.10%/年，低于同時期人行一年期LPR利率110BP，有效拉低集團平均融資成本；創新發行廣東省首支可續期綠色企業債，有效降低集團資產負債率，同時提升集團債券市場知名度。
        此外，財務管理中心通過加強與30余家金融機構的日常溝通及關系維護，銀行貸款新增提款23.64億元。除存量四大行及股份制銀行以外，2019年創新引入異地城商行（北京銀行）、外資行（富邦華一銀行、匯豐銀行）、農商行（廣州農商銀行）等新的合作機構核定授信并提款，進一步拓寬了集團融資廣度。對于表內提款品種，拓寬至流貸、項目貸款、房開貸、并購貸款等，充分滿足了集團收購金融板塊、認購股份公司定增股票、高欄國碼投資環通物流、集團運營發展及還本付息等全方位資金需求。
        在持續關注全年市場資金價格期間，財務管理中心緊抓時間窗口，通過發行超短融的方式將利率上浮的流動資金貸款全面置換，降低財務費用達800萬元。在權益融資及存量高成本項目貸款占比較高的情況下，珠海港集團圓滿完成國資委下達的全年綜合融資成本不高于5%目標，集團融資管理能力成為珠海市國有企業優秀典范。

          運營：提效率增收益
        有了發展的資金后，如何用好它成為另一個工作重點。為此，財務管理中心在加強資金運營管理方面下功夫，提升每一筆資金的使用效率，同時使資金實現收益最大化。
        在全體人員的共同努力下，財務管理中心主導完成香港公司1.5億元增資，為其后續業務發展奠定基礎；同時還利用增資背景，啟用人民幣跨境資金池實現境外資金歸集，打通境內外資金互通渠道，實現集團對境外子公司的資金管控及境外融入資金合規入境。
        財務管理中心科學統籌集團本部及各子公司資金運營及內部借款管理，在不影響正常需求前提下，根據用款時間不同配置活期存款、高收益結構性存款及保本理財產品，實現理財收益800萬元。緊抓時間窗口，引導燃氣業務全額保證金開票貼現、發行超短期融資券同步購買保本理財等資金套利操作，全年創造套利收益約250萬元。加上置換貸款降低財務費用部分，融資及資金年內創造利潤共計1850萬元。

          板塊：融資保理聯動
        2019年4月份，航運金融板塊并入珠海港集團后，財務管理中心直接委派財務管理人員，主導其迅速完成建章立制并內部架構搭建，確立了以港口航運及上下游客戶為主、珠海市內國企及優質央企為輔的業務拓展目標。同時規劃未來通過產融結合加大力度發揮國企信用和資金實力，將該板塊打造成為具有鮮明港航特色的金融服務平臺。通過9個月的努力，金融板塊業務迅速起步，圓滿完成全年任務。
        與此同時，中心在推進保理業務落地過程中，發揮資金優勢，與金融機構互通有無，共同謀劃業務合作。前端由金融機構引薦優質客戶資源，后端以其推薦業務直接匹配融資，將金融資產投放做成通道業務，在不占用集團資金資源的前提下，賺取利差收益。

          補貼：提升盈利能力
        在主營業務獲利能力不足的情況下，財務管理中心緊跟政策導向，著眼于落實各類政府補貼資金工作，并借此助力集團盈利能力的提升。
        通過認真研讀《廣東自貿試驗區橫琴片區產業培育和扶持暫行辦法》，財務管理中心發現，租賃公司符合“經監管部門批準設立并承諾五年內不遷出橫琴自貿試驗區的融資租賃公司”的要求。中心按照上限向橫琴管委會申請200萬扶持資金，并于12月收到款項。
        作為珠海市唯一入選的廣東省第二批專項建設基金貼息項目，財務管理中心主導引入廣東絲路基金入股高欄國碼二期項目，按照銀行底層出資額的2%獲得財政貼息。在剔除向銀行支付的財務顧問費部分后，2017-2019年累計獲得專項補貼凈額1620萬元。
        在加入千戶集團管理后，珠海港集團通過擴大與財稅業界溝通范圍，多次向監管部門提及集團本部大額的留抵稅金占用資金問題。結合2019年4月國家減稅降費政策進一步出臺，財務管理中心緊抓政策紅利，與高欄港稅局積極溝通，以4-11月納稅申報數據為基礎申請新增的留抵稅金210萬退稅并預審通過。

          預算：強化執行反饋
        作為珠海港集團的財政大臣，財務管理中心擔負著每年編制預算，管理預算的重責。2019年，財務管理中心采取一系列舉措，進一步優化預算管理，強化預算執行反饋。
        針對集團各部門、各企業實際情況，財務中心統一變動成本計算口徑，建立分版塊預算管理體系。在集團各企業經營模式、操作系統、核算慣例均差距較大背景下，集團預算執行邁出重要一步：首先是通過信息化手段建立預算分析體系，統一各企業變動成本計算標準及分析口徑；同時又建立起全集團各版塊預算執行分析體系，完成重點板塊預算執行分析模板建設。
        此外，財務管理中心還在不斷提升精細化管理水平，由定性向定量轉變。在持續跟進預算執行分析的過程中，中心敦促港航板塊整體對平均單價的持續關注，進一步強化各企業管理層對變動成本率、邊際貢獻率、EBITDA率這幾項重點指標的關注和分析，在原有定性的成本控制的管理基礎上通過成本性態的分解，將執行差異進一步分解至各影響因素，定量的計算出單價、數量及各項成本動因對經營情況、盈利能力的影響程度，為子公司指明了重點管理方向，為精細化考核提供科學依據。同時也有效助力子公司管理水平的提升，成為集團推進精細化管理工作落實的重要環節。

        對于本職工作，集團財務管理中心的小伙伴們兢兢業業，一絲不茍，嚴格按照財務制度做好每一項工作，關注每一個細節；同時，他們用一系列創新的舉措為集團創造價值，用實際行動踐行珠海港核心價值觀。恪守原則是他們，打破固有思維亦是他們�！耙哉�合，以奇勝”，他們用腳踏實地的工作和亮眼的成績，完美詮釋了這句話。